Как узнать задолженность по налогам ИП: проверка долгов у налоговой

Ни для кого не секрет, что ведение любого бизнеса неразрывно связано с отчислениями государству. К сожалению, случаются ситуации, когда выплата по тем или иным причинам не была совершена вовремя. Это может привести к штрафам или иным последствиям для владельца предприятия. Чтобы этого не происходило, необходимо постоянно проводить мониторинг. В этой статье подробно будет разобран вопрос: как узнать задолженность по налогам ИП по ИНН, какие методы для этого существуют, и какой именно лучше выбирать. Материал будет полезен в основном начинающим предпринимателям. Однако и опытные бизнесмены смогут подчерпнуть для себя немало полезного, что пригодится им в дальнейшем.

Как определить наличие долга

О наличии непогашенных финансовых обязательств владелец бизнеса может сразу и не догадываться. А тем временем с их выполнением затягивать не стоит, поскольку последствия для имущества и работы могут быть самыми серьезными. Существует несколько основных способов, как проверить задолженность по налогам ИП. Первый, пользующийся большим спросом, это личное обращение в отделение Федеральной налоговой службы. Процедура проста: человек приезжает в офис государственной структуры и задает интересующие вопросы. Лучше будет предварительно записаться на прием, чтобы сэкономить много времени.

Такой подход имеет одно неоспоримое достоинство. Обратившийся получает информацию в день приезда, поэтому ждать не придется. Во многих ситуациях промежуток в несколько дней бывает критичным. Этот метод популярен среди предпринимателей в возрасте, которые «не дружат» с цифровыми технологиями. Кроме перечисленных плюсов, этот способ отличается очевидными недостатками. Прежде всего, это необходимость тратить ресурсы на дорогу. Особенно неудобно получается, когда предприниматель работает далеко от ближайшего отделения ФНС. Нельзя также забывать об очереди, которая может возникнуть. 

Решать юридические вопросы самостоятельно трудно, особенно без соответствующей квалификации. Поэтому иногда лучше обратиться к профессионалам. Хорошее решение – юридический центр «Нетдолгофф», оказывающий широкий спектр услуг. К нашим преимуществам можно отнести наличие опытных сотрудников и доступные цены. 

Узнать и проверить налоговую задолженность ИП можно и другим методом, который сходен с предыдущим: бизнесмен может запросить в ведомстве справку. Наиболее предпочтителен этот путь для тех, кто ведет отчеты в электронном формате. Тогда легко затребовать отчет в этом же сервисе, через который происходит коммуникация. Сильные стороны очевидны – это экономия времени и энергии. Однако есть и свои минусы. Прежде всего, это невозможность получить результат в тот же день. Чаще всего заявителю придется ждать до трех суток, чтобы ему отправили документ. Кроме того, в полученной справке будет содержаться только информация о размере долга или переплаты. Если владельца бизнеса интересует причина их возникновения, то необходимо запросить другую бумагу. Она называется «выписка операций по расчетам». Заявление составляется по установленной форме. Его образец легко найти в интернете. Наиболее современный подход – это использование специализированных сервисов. Например, портала Госуслуги. Подробнее об этом способе будет написано в разделе ниже.

Какие долги могут появляться

Набор отчислений, выплачиваемые учредителем, зависит от системы налогообложения, по которой тот работает. Начнем с Общей системы – ОСНО. Этот тип выбирается по умолчанию, если при регистрации статуса не было указано другого. В таком случае выплачиваются налоги:

• на прибыль – 20%;
• НДС – размер аналогичен предыдущему;
• на имущество – 2,2 процента;
• страховые взносы;
• НДФЛ.

Деятельность регулируется статьей 346.12 НК Российской Федерации.

Причины возникновения долгов по ИП

Описанная в статье ситуация может образоваться как по вине Федеральной налоговой службы, так и в результате неправильных действий бизнесмена. Начнем со второго случая. Предприниматель может:

• допустить ошибку в вычислениях и перечислить некорректную сумму;
• указать неправдивые сведения в декларации;
• неверно заполнить платежную ведомость.

Особенно велика вероятность возникновения неприятности, если бизнесмен неопытный и только недавно начал собственное дело. ФНС, проводя камеральную проверку, также может получить превратный результат, что приведет к нестыковкам.

Способы проверки задолженности по ИП

Путей, как можно узнать факт и размер непогашенных обязательств, существует несколько. В наше время некоторые учредители компаний предпочитают обращаться в Федеральную налоговую службу лично, поскольку этот вариант кажется им более надежным. Другие, в свою очередь, перешли на современные компьютерные технологии. В разделах ниже подробно рассмотрим каждый из них.

На сайте

Один из наиболее простых способов – зайти на официальную страницу ФНС. Далее нужно войти в свой Личный кабинет. Это специальный сервис для индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, а также граждан. Он может похвастаться широким встроенным функционалом. С его помощью можно регистрировать и ликвидировать ИП, отправлять отчеты и финансовые декларации, оплачивать необходимые сборы. Кроме того, всегда можно получить любую важную информацию.

Открыть доступ к порталу можно двумя способами. Первый – через браузер. Второй – посредством удобного приложения для смартфонов и планшетных компьютеров. Зайти в собственную учетную запись можно с помощью определенных сведений. К ним относятся:

• номер ИНН и пароль, который случайным образом создается при регистрации;
• данные аккаунта на Госуслугах (необходимо подтверждение личности через Единую систему идентификации и аутентификации);
• ключ электронной подписи (ЭП).

Если код безопасности был утерян, то его можно восстановить с помощью ЛК физлица или путем обращения в Федеральную налоговую службу. В процессе применения компьютерной технологии владелец бизнеса сможет получить информацию:

• Текущее состояние долгов по налогам ИП: можно узнать о причине возникновения непогашенных обязательств и их периодики.
• Начисленные пени и штрафы.
• Переплаты, если они есть.
• Сроки внесения средств, определенные законодательством или требованиями сторон.
• Данные о задолженностях, переданных судебным приставам.
• Другие материалы, относящиеся к делу.

Еще одно преимущество Личного кабинета в том, что с его помощью есть возможность сформировать квитанцию о погашении займов.

Госуслуги

Поскольку по закону ИП является физическим лицом, то этот портал позволяется использовать для выяснения ситуации с долгами. Войти в ЛК можно с помощью своего действующего номера мобильного телефона, адресу электронного почтового ящика или СНИЛС. Чтобы получить доступ к сведениям, связанным с отчислениями и взысканиями по ним, нужно предоставить системе свой ИНН или ОГРНИП. Как и с предыдущим методом, описанный сервис позволяет клиенту формировать квитанции и другие документы о совершении транзакций.

В отделении ФНС

Ранее уже было указано, что в офисе налоговой инспекции можно ознакомиться с любыми данными, которые связаны с начислениями и уплатой сборов по предпринимательской деятельности или наложениями штрафов, либо пени. При этом необязательно придерживаться места прописки и выбирать место рядом с домом. Допускается обращение в любое подразделение. Вместе с этим необходимо иметь с собой документ, удостоверяющий личность гражданина, назвать Индивидуальный Номер Налогоплательщика или ОГРНИП.

Если заявитель хочет проверить ИП на долги по налогам, то сотрудники ФНС выдают сведения в виде электронных или письменных справок. Требуемый вид документа указывается прямо в тексте заявления перед подачей. Описанный способ отличается наличием преимуществ и недостатков. К плюсам можно отнести простоту для неопытных бизнесменов. Таким людям проще решить вопрос напрямую с уполномоченным сотрудником, чтобы была возможность лично задать интересующие вопросы. Недостатки очевидны – это необходимость тратить время, а иногда – и немалые деньги на то, чтобы добраться до отделения и выстоять очередь.

Как найти и посмотреть задолженность по налогам ИП по ИНН

Индивидуальный идентификационный номер – это один из инструментов для установления необходимой информации для граждан и организаций. В том числе становятся доступны сведения о наличии непогашенных финансовых обязательств и их объемах. Этот код используется для получения доступа к Личному кабинету на официальном сайте ФНС и портала Госуслуги. Кроме того, его можно применять на странице Федеральной службы судебных приставов Российской Федерации. Через него можно войти в базу и узнать нужные данные о долгах, переданных на исполнение этой категории госслужащих. Однако задолженность по ИП проверить не выйдет, если в момент поиска она не была взыскана.

Можно ли посмотреть ситуацию у партнера

Все описанные выше методы подходят только для того, чтобы получить необходимый материал о себе. В случае когда есть острая необходимость в сведениях о контрагентах, то разрешается запросить выписку ЕГРЮЛ или ЕГРИП в соответствующих инстанциях. Отличие этих бумаг заключается в том, что они не содержат никакой конкретной информации о погашении физическим или юридическим лицом своих обязательств. 

Открыть доступ к знаниям, касающимся проверки задолженности ИП по ИНН или долгов корпорации-партнера можно только в том случае, если по ним проводилось взыскание, и они были направлены в ФССП. Чтобы ознакомиться с данными, необходимо указать регион, в котором зарегистрирован контрагент. После нужно прописать ФИО, если речь идет о гражданине. В противном случае подается наименование юрлица. Следом обозначается Индивидуальный идентификационный номер или ОГРН. Заявитель будет иметь сведения только о непогашенной сумме. При этом основания для возникновения не перечисляются.

Что делать в случае несогласия

В предыдущих блоках был разобран вопрос: как посмотреть и узнать, есть ли долги по налогам ИП по ИНН в налоговой или через интернет. Однако бывает так, что полученная информация кажется владельцу бизнеса недостоверной. Нестыковки возникают по разным причинам. Например, при допущении ошибки в финансовой декларации. Кроме того, нередко случается, что заявитель некорректно указал свои реквизиты, делая транзакцию. Вина может быть и на ФНС. Как вариант, в компьютерном оборудовании произошел технический сбой, и оплата не была засчитана. 

Главное при этом – не впадать в панику. Действовать нужно по такой схеме:

1. Проверить отчетные бумаги, на основе которых федеральный орган начисляет сумму. Цифры в справке могли быть искажены в сторону увеличения при ошибке в подсчетах. Если это действительно так, то понадобится уточняющая декларация.
2. Подготовка поручений, с помощью которых можно подтвердить факт перевода средств. В тексте нужно указать личные данные получателя, его ИНН вместе с КПП, реквизиты банка и номер счета в финансовой организации. Если нестыковок нет, то ФНС должна была получить перевод. Копии можно отправить в инспекцию заказным письмом через почту.

Как было сказано ранее, проблема бывает и на стороне госслужащих. Если это подтвердится, то ее решат в течение пяти рабочих дней.

Нет возможности заплатить: что делать

Нередко случается ситуация, когда предприниматель не может погасить свои обязательства. Существует решение, о котором знают не все. Это перенос даты выплаты или рассрочка.

Конкретные условия зависят от уровня бюджета, куда переводятся отчисления. Если это региональная или местная казна, то отсрочка дается не более чем на 12 месяцев. Если федеральная – то максимум на 3 года. Чтобы воспользоваться этой возможностью, необходимо подать заявление. В нем должны быть указаны:

• сбор, по которому возник долг;
• сумма задолженности;
• основания для переноса даты;
• принятие займа на выплату процента.

Однако стоит понимать, что воспользоваться этой схемой могут не все. В список оснований для получения таких льгот входит:

• Ущерб в результате непреодолимых обстоятельств. Например, начало боевых действий.
• Непоступление средств на счета предприятия из госбюджета. Например, в случае неоплаты государственного контракта.
• Осуществление экономической деятельности сезонного характера.
• Невозможность покрыть всю сумму за счет реализации имущества должника.

Каждая из перечисленных ситуация требует документального подтверждения.

Оплата

Выяснить, как ИП узнать задолженность по налогам по ИНН онлайн или очно – это только полдела. Главное – погасить обязательства. Чтобы сделать это, требуется подать в налоговую инспекцию годовую декларацию. Платежи проводятся раз в квартал. В наше время производить транзакции просто и быстро. Это можно легко сделать через портал Госуслуги в личном кабинете.

Последствия непогашения

Несвоевременное внесение средств влечет за собой штрафные санкции. За каждый день начисляется 1/300 доли ключевой ставки Центробанка РФ. Процесс будет прекращен только после полной ликвидации долга. Его наличие также лишает владельца компании права на получение государственных субсидий, грантов и других типов поддержки.

Выводы

В этой статье был подробно разобран вопрос проверки задолженности по налогам ИП, ООО или граждан. Если подытожить всю информацию, то можно с уверенностью сказать, что способов это сделать много. Каждый из них отличается наличием своих достоинств и недостатков. Прежде всего, можно обратиться лично в отделение ФНС. Это позволяет получить все интересующие данные в течение рабочего дня. Однако учредитель бизнеса вынужден тратить время и деньги на дорогу и ожидание. Наиболее современный путь – это воспользоваться порталом Госуслуги. Из плюсов такого метода можно выделить удобство и скорость. Однако неопытным предпринимателям сначала может быть трудно осваивать новые технологии. 

После того, как стало ясно, как узнать платит ли ИП налоги, необходимо погасить обязательство. С этим нельзя затягивать, поскольку в будущем придется разбираться с пени и штрафами. Если есть основания, можно получить отсрочку. 

Юридические вопросы сложны для непрофессионалов, чтобы быстро и продуктивно разрешить их требуется немалый опыт. Поэтому иногда лучше обратиться к специалистам, обладающим необходимыми знаниями. Это поможет сэкономить время, а иногда – и много ресурсов. Подходящий вариант для этого – центр «Нетдолгофф». Наши сотрудники всегда смогут оказать вам помощь в поиске налогов ИП по ИНН и в решении других вопросов.